UTILIZAÇÃO DE INDEXAÇÃO COM BASE EM DADOS CONTÁBEIS PARA CRIAR UMA CARTEIRA DE ATIVOS

Classificação IPC

Prioridades unionistas

Resumo técnico

UTILIZAÇÃO DE INDEXAÇÃO COM BASE EM DADOS CONTABEIS PARA CRIAR UMA CARTEIRA DE ATIVOS Um sistema, método e produto de programa de computador criam um índice com base em dados contábeis, bem como uma carteira de objetos financeiros com base no índice, em que a carteira é ponderada de acordo com dados contábeis. Um sistema de investimento passivo poderá ter por base os índices criados de várias métricas. Os índices poderão serconstruídos com métricas que não a ponderação de capitalização do mercado, a ponderação do preço ou a ponderação igual. Métricas não-financeiras também poderão ser utilizadas para construir índices para criar sistemas de investimento passivo. Adicionalmente, uma combinação de métricas de capitação de não-mercado financeiro poderá ser utilizada junto com métricas não-financeiras para criarsistemas de investimento passivo. Uma vez construído o índice, ele poderá ser utilizado como uma base para adquirir títulos para uma carteira. São especificamenteexcluídos os índices amplamente utilizados de capitalização ponderada e os índices de ponderação pelo preço, em que opreço de um título contribui de maneira substancial para o cálculo da ponderação daquele título no índice ou na carteira, e índices ponderados de ponderação igual. A valorização de índices indiferentes evita a sobreexposição a títulos sobrevalorizados e a subexposição a títulos subvalorizados, quando comparado com a capitalização ponderada convencional e o preço ponderado.